税理士試験合格までのロードマップ:効率的な学習プランで夢を叶える!
税理士になりたい!と思ったその瞬間から、合格までの道のりはあなたのものです。
本記事では、税理士試験に合格するための具体的なロードマップを紹介します。
「税理士試験に必要な受験資格は何ですか?」
「税理士試験の必須科目と選択科目にはどんな内容がありますか?」
「税理士試験の科目は年間に何科目ずつ受験するのが効果的ですか?」
「各科目の効率的な学習方法や勉強時間の目安はどのくらいですか?」
「税理士試験に合格するための具体的なスケジュールや計画の立て方は?」
試験科目の選び方や年間の受験計画、効率的な学習方法を押さえて、確実に合格を目指しましょう!
\クリックできる「もくじ」/
税理士試験を受けるための条件

税理士試験を受験するには、以下のいずれかの条件を満たす必要があります。
【受験資格】
- 学歴要件:
- 大学・短期大学で法律学または経済学に関する科目を1科目以上履修して卒業した者。
- 専門学校の特定課程を修了した者。
- 職歴要件:
- 会計事務所などで2年以上の実務経験がある者。
- 資格要件:
- 日商簿記検定1級合格者や全経簿記検定上級合格者など、特定の資格を取得している者。
これらの条件を満たした上で試験に挑戦することができます。
税理士試験の全体像を把握しよう

税理士試験は全11科目の中から5科目に合格することで資格取得が可能な科目合格制を採用しています。
一度合格した科目は生涯有効なので、自分のペースで計画的に受験できます。
【必須科目】
- 簿記論:企業の取引を帳簿に記録するための基本的な知識と技術を問う科目。
- 財務諸表論:財務諸表の作成・分析方法を学び、企業の経営状態を正確に理解する力を養う科目。
【選択必須科目】(以下から1科目)
- 所得税法:個人の所得に課される税金の計算方法や申告手続きを学ぶ科目。
- 法人税法:法人の所得に対する課税方法や税務処理の実務を学ぶ科目。
【選択科目】(以下から2科目)
- 相続税法:相続や贈与に関連する税金の計算方法と手続きを学ぶ科目。
- 消費税法 or 酒税法(どちらか1科目):
- 消費税法:消費税の仕組みや計算方法、申告手続きを学ぶ科目。
- 酒税法:酒類に課される税金の計算や法規制について学ぶ科目。
- 国税徴収法:税金の徴収方法や未納時の対応手続きに関する知識を問う科目。
- 住民税 or 事業税(どちらか1科目):
- 住民税:地方自治体に納める税金の計算方法と手続きを学ぶ科目。
- 事業税:事業活動に対する課税方法や計算方法を学ぶ科目。
- 固定資産税:土地や建物などの固定資産に課される税金の評価と計算方法を学ぶ科目。
ポイント:
- 簿記論と財務諸表論は必須なので、まずこの2科目から取り組むのが一般的です。
- 税法科目のうち、所得税法か法人税法のどちらか1科目は必ず選択する必要があります。
合格までの受験計画を立てる

税理士試験は科目合格制のため、1年で全科目を受験する必要はありません。
自分の生活スタイルに合わせて無理のないスケジュールを立てましょう。
【モデルケース1】3年間で合格を目指す
- 1年目:簿記論 + 財務諸表論(基礎固め)
- 2年目:法人税法 + 相続税法
- 3年目:消費税法
【モデルケース2】5年間でじっくり合格
- 1年目:簿記論
- 2年目:財務諸表論
- 3年目:法人税法
- 4年目:相続税法
- 5年目:国税徴収法
ポイント:
- 会計科目(簿記論・財務諸表論)は税法科目の理解にもつながるので、最初に受験するのがおすすめです。
- 税法科目はボリュームが多いものと少ないものがあるため、難易度や学習時間を考慮してバランス良く選びましょう。
効率的な学習方法で合格を引き寄せる!

【ステップ1】学習時間の確保
税理士試験の合格には、1科目あたり約500~600時間の学習が必要とされています。
自分の生活リズムに合わせて学習時間を計画的に確保しましょう。
- 週10~15時間:年間1科目の受験がおすすめ
- 週20時間以上:年間2科目の受験も可能
【ステップ2】学習の進め方
- インプット:テキストや講義で基礎知識を習得
- アウトプット:問題集や過去問で実践力を養う
- 復習:苦手分野の再確認と知識の定着
ポイント:
- 過去問を繰り返し解くことで出題傾向を把握し、効率的に得点力を高めましょう。
- 模試や答練(答案練習)を活用して本番さながらの環境で実力を確認することも重要です。
科目選びのコツと試験対策

【科目選びのポイント】
- 得意分野を活かす:会計が得意なら会計科目を先に、法律が得意なら税法科目を優先的に取り組む。
- 難易度とボリュームを考慮:法人税法や所得税法は難易度が高く、学習量も多いため、早めに取り組むと良いでしょう。
【試験対策のポイント】
- 毎日の学習習慣をつける:1日30分でも毎日継続することが大切です。
- スケジュール管理:試験日から逆算して計画的に学習を進めましょう。
- モチベーション維持:勉強仲間やSNSでの情報共有も効果的です。
まとめ:自分に合ったペースで着実に進もう!
税理士試験は長期戦です。
しかし、科目合格制という制度のおかげで、自分のペースに合わせた学習と受験が可能です。
効率的な学習計画とモチベーションの維持が成功の鍵となります。
自分に合ったロードマップを描き、一歩一歩確実に進んでいきましょう。
あなたの努力は必ず実を結び、税理士としての未来が開けるはずです!